Akuntansi
Mengelola Arus Kas Proyek Konstruksi: Kenapa Proyek Untung Bisa Kehabisan Kas
Tim KONSYS.ID 2 menit baca
Banyak kontraktor mengalami hal yang sama: proyek di atas kertas untung, tetapi rekening kosong saat harus membayar tukang dan toko. Penyebabnya, uang keluar setiap hari sementara uang masuk menunggu termin.
Penyebab kas proyek seret
- Termin baru bisa ditagih setelah progres tertentu tercapai dan opname disetujui.
- Proses pembayaran dari pemberi kerja memakan waktu setelah tagihan diajukan.
- Retensi ditahan sampai akhir masa pemeliharaan.
- Upah dibayar mingguan dan material sering harus tunai.
- Beberapa proyek berjalan bersamaan dan saling meminjam kas.
Susun proyeksi kas mingguan
Buat tabel sederhana per minggu untuk 8–12 minggu ke depan:
| Minggu | Kas awal | Masuk (termin, uang muka) | Keluar (upah, material, subkon, sewa) | Kas akhir |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 250 jt | 0 | 85 jt | 165 jt |
| 2 | 165 jt | 0 | 90 jt | 75 jt |
| 3 | 75 jt | 0 | 95 jt | −20 jt ⚠ |
| 4 | −20 jt | 420 jt (termin 2) | 80 jt | 320 jt |
Angka ilustrasi. Minggu 3 menunjukkan kekurangan kas sebelum termin cair. Itu tanda untuk mempercepat penagihan, menegosiasikan tempo pemasok, atau menyiapkan pembiayaan sementara.
Langkah menjaga kas
- 1Tagih termin segera setelah progres tercapai; siapkan dokumen opname dan berita acara lebih awal.
- 2Negosiasikan tempo dengan pemasok besar, misalnya 30 hari, agar sejalan dengan siklus termin.
- 3Pertimbangkan jaminan pemeliharaan sebagai pengganti retensi bila kontrak mengizinkan.
- 4Pisahkan kas per proyek di catatan agar terlihat proyek mana yang menyedot kas.
- 5Batasi panjar lapangan dan minta pertanggungjawaban nota rutin.
Artikel ini bersifat edukasi umum dan bukan nasihat pajak atau akuntansi. Ketentuan dapat berubah; pastikan perlakuan untuk kasus Anda dengan konsultan pajak atau akuntan.
Pertanyaan seputar topik ini
Berapa kas cadangan yang ideal?
Tidak ada angka baku. Patokan praktis: cukup untuk menutup pengeluaran beberapa minggu sampai termin berikutnya cair, dengan memperhitungkan risiko keterlambatan pembayaran.
Apakah uang muka boleh dipakai untuk proyek lain?
Sebaiknya tidak. Uang muka diberikan untuk memulai proyek tersebut dan akan dipotong dari termin berikutnya.
Artikel lainnya
Diskusikan Kebutuhan Keuangan & Kontrol Proyek Anda
Jadwalkan sesi konsultasi dan demo interaktif bersama tim KONSYS untuk alur kerja yang relevan dengan perusahaan Anda.